En aquella época, el Gobierno no estaba facultado para recaudar ingresos mediante impuestos directos, por lo que la venta de tierras quedó constituida como una importante fuente de ingresos.
[4] Sin embargo, la Ley de 1784 no definía el mecanismo por el que el territorio quedaría dividido en los diez Estados, ni cómo se colonizarían y gobernarían las tierras de convertirse en Estados.
El Congreso de la Confederación nombró un comité formado por Thomas Jefferson (Virginia), Hugh Williamson (Carolina del Norte), David Howell (Rhode Island), Elbridge Gerry (Massachusetts) y Jacob Read (Carolina del Sur) para redactar esta norma.
Es aquí cuando se registra por primera vez el uso de los términos «township» ('municipio') y «section» ('sección').
Las secciones se numerarían empezando por 1 en la esquina sureste y siguiendo de sur a norte hasta la 36 en el noroeste.
[6] Con esta enumeración se dividieron las tierras de los Seven Ranges, Symmes Purchase y Ohio Company of Associates.
Los distintos Estados y condados ignoraron, alteraron o enmendaron esta disposición de diversas maneras, pero el la intención general fue garantizar que las escuelas locales tuvieran ingresos y que los edificios escolares comunitarios estuvieran ubicados en el centro de los municipios.
[18] En la Ley también se dispuso la concesión de tierras para la Educación superior, las college lands.