Cumpliendo el requisito de la nueva constitución de Nepal en 2015, todos los antiguos municipios y aldeas (que eran más de 3900) se reestructuraron en 753 nuevos municipios y municipios rurales.
El sistema actual de siete provincias sustituyó a un sistema anterior en el que Nepal estaba dividido en 14 zonas administrativas que se agrupaban en cinco regiones de desarrollo.
Los municipios urbanos se clasifican en 3 niveles: Hay seis ciudades metropolitanas: la capital, Katmandú, así como Bharatpur, Biratnagar, Pokhara, Lalitpur y Birgunj.
El objetivo principal de un gaunpalika se asemeja al de un VDC, pero tiene más derechos sobre la recaudación de derechos e impuestos y cuenta con un presupuesto anual más elevado que el VDC.
Por lo general, se combinan varios VDC en cada nuevo gaupalika.